Operació a Catalunya, Andalusia, Aragó, Balears, Cantàbria, Castella i Lleó, la Rioja, Madrid i Comunitat Valenciana
MADRID, 13 juny (EUROPA PRESS) -
L'Agència Tributària (AEAT) ha detectat a través d'una actuació d'inspecció que establiments del sector del calçat i tèxtil van poder ocultar fins al 30% de la seva facturació real utilitzant programes informàtics, segons ha informat el Ministeri d'Hisenda.
L'actuació ha permès destapar que aquests establiments utilitzaven un 'programari de doble ús' que permetia alterar diàriament la comptabilitat a la seva voluntat, reduint el número i l'import de les operacions registrades.
Les pràctiques defraudatòries es concentraven en les vendes en efectiu, que feien desaparèixer parcialment de la comptabilitat diàriament per rebaixar sensiblement els ingressos a efectes de la tributació per l'Impost sobre Societats. Així, les operacions amb targeta arribaven a representar fins al 95% de tota la facturació declarada.
L'operatiu, desenvolupat aquest dijous de manera simultània en nou comunitats autònomes --Catalunya, Andalusia, Aragó, Balears, Cantàbria, Castella i Lleó, la Rioja, Madrid i la Comunitat Valenciana-- en el marc de l'operació 'Scarpe', ha implicat la inspecció dels sistemes informàtics existents en 29 establiments pertanyents a 11 societats.
L'operatiu, desenvolupat pel Departament d'Inspecció, ha comptat amb la intervenció de la Unitat d'Auditoria Informàtica de la Unitat Central d'Auditoria Informàtica de l'Oficina Nacional d'Investigació del Frau (ONIF) i de nou dependències d'Inspecció, amb la participació de 107 funcionaris.
Mitjançant aquest accés directe als equips informàtics dels establiments s'espera obtenir les dades reals d'activitat i vendes de les empreses en els últims exercicis per poder determinar les quotes defraudades mitjançant programes informàtics que permetien portar una doble comptabilitat amb ocultació parcial de les operacions.
FUNCIONAMENT DEL 'SOFTWARE DE DOBLE ÚS'
El Departament d'Inspecció havia analitzat ja programes de característiques anàlogues que produïen aquesta alteració comptable. El 'software' utilitzat, anomenat 'de doble ús', permetia modificar les xifres reals de facturació per fer constar comptablement un menor nombre de vendes i amb un import inferior. Al final de cada dia, els establiments comptaven amb un desglossament de les vendes en efectiu declarades i les no declarades.
Els imports declarats a l'AEAT resultaven sensiblement inferiors als que es correspondrien amb la facturació real d'aquestes societats, fins al punt que algunes d'elles arribaven a declarar pèrdues en alguns exercicis o marges de beneficis molt reduïts, mentre que la facturació anual també declarada se situava entre el milió i els 10 milions d'euros.
També s'ha pogut determinar que tant les empreses com els seus socis comptaven amb situacions patrimonials folgades i elevades sumes en comptes bancaris.
LLUITA CONTRA LES VENDES EN NEGRE
L'operació 'Scarpe' ('sabates', en italià) s'emmarca en les directrius del Pla de Control Tributari dissenyat per l'Agència Tributària per al 2014, que considera prioritàries, en la seva lluita contra l'economia submergida, les actuacions contra la feina de mitjans informàtics per a l'ocultació d'activitat econòmica i la realització d'actuacions presencials amb suport de personal especialitzat en tècniques d'auditoria informàtica, per tal de detectar situacions de doble comptabilitat o d'ocultació parcial de l'activitat.
En concret, el 'programari' utilitzat per emmascarar o ocultar operacions de venda genera un important nivell d'incompliment tributari i economia submergida.
